Illegale Geschäfte sind die Ausübung von gewinnorientierten Tätigkeiten ohne Registrierung und entsprechende Lizenzen. Die Verantwortung für diese Handlung kann kriminell und administrativ sein.
Anleitung
Schritt 1
Illegale Geschäfte können verwaltungs-, straf- oder steuerrechtlich verfolgt werden. Die vereinbarte Haftung kann sich sowohl hinsichtlich des Verfahrens der Beteiligung als auch einer möglichen Bestrafung unterscheiden.
Schritt 2
Damit eine Tätigkeit als illegales Unternehmertum gelten kann, muss sie zwei Bedingungen erfüllen – sie muss systemisch sein und auf Gewinn ausgerichtet sein. Konsistenz bedeutet Aktivitäten, die mehr als zweimal im Jahr wiederholt werden. Wenn eine Person Waren zum gleichen Preis oder für weniger Geld verkauft, als sie für den Kauf ausgegeben hat, handelt es sich nicht um Unternehmertum.
Schritt 3
Die Verwaltungshaftung ist in Artikel 14.1 Teil 1 des Verwaltungsgesetzbuchs der Russischen Föderation vorgesehen. Dieser Artikel geht von der mildesten Strafe aus, nämlich einer Geldstrafe von 500 bis 2000 Rubel. In diesem Fall kann der Tatbestand der rechtswidrigen Geschäftstätigkeit durch die Staatsinspektion, die Polizei, das Finanzamt oder die Staatsanwaltschaft festgestellt werden. Normalerweise kommt einer der Mitarbeiter dieser Strukturen mit einem Scheck zum Bürger. Die Aufnahme der Büroarbeit erfolgt auf Basis eines erstellten Protokolls. Es ist zu bedenken, dass es möglich ist, eine Person nur innerhalb von zwei Monaten ab dem Datum der Erstellung des Protokolls in die Verwaltungsverantwortung zu bringen. Wenn das Gericht innerhalb der festgelegten Frist keine Zeit hat, den Fall zu prüfen, kann der Richter daher beschließen, das Verfahren einzustellen.
Schritt 4
Das Schlimmste, was einem ohne Registrierung tätigen Unternehmer drohen kann, ist die strafrechtliche Verantwortlichkeit. Es ist nach Art. 171 des Strafgesetzbuches der Russischen Föderation. Aber dafür muss die Polizei oder die Staatsanwaltschaft beweisen, dass der Staat (Bürger, Organisationen) einen Schaden von mehr als 250 Tausend Rubel erlitten hat. In der Praxis ist es problematisch, den Erhalt eines solch beeindruckenden Einkommens nachzuweisen (normalerweise werden solche Beträge bei der Untersuchung von Geldwäschefällen eröffnet), daher werden Fälle nach diesem Artikel selten eröffnet. Wenn das erhaltene Einkommen in Höhe von bis zu 1 Million Rubel nachgewiesen wurde, wird dies in Form einer Geldstrafe von bis zu 300 Tausend Rubel haftbar gemacht. oder das Gehalt eines Verurteilten für einen Zeitraum von bis zu 2 Jahren, oder Pflichtarbeit bis zu 240 Stunden oder Haft bis zu 6 Monaten. Mit einem Betrag von über 1 Million Rubel. die mögliche Geldstrafe erhöht sich auf 500 Tausend Rubel. oder Gehälter bis zu 3 Jahren oder Freiheitsstrafe bis zu fünf. Die jüngsten Änderungen haben die Beschlagnahme von Eigentum von der Liste der Strafen gestrichen.
Schritt 5
Die Abgabenordnung sieht eine Strafe von bis zu 10% des erhaltenen Gewinns vor, jedoch nicht weniger als 20 Tausend Rubel. Wenn die Steuerbehörden nachweisen, dass die Tätigkeit länger als 90 Tage ausgeübt wurde, beträgt die Geldstrafe 20% des erhaltenen Einkommens, jedoch nicht weniger als 40.000 Rubel. Wenn die Anmeldefristen nicht eingehalten werden, beträgt die Geldstrafe 5 bis 10 Tausend Rubel.
