Organisationen, die Transaktionen über den Kassierer durchführen, müssen die Bargelddisziplin einhalten. Beim Ausgeben oder Empfangen von Geldern muss der Kassierer einen Geldauszug ausstellen. Dieses Dokument wurde auf Anordnung des Finanzministeriums der Russischen Föderation genehmigt und trägt die Nummer 5-G. Sie können das Formular auch selbst entwickeln, indem Sie es in den Rechnungslegungsrichtlinien der Organisation genehmigen.
Notwendig
- - Belege;
- - die Form des Kassenberichts.
Anweisungen
Schritt 1
Notieren Sie zunächst das Datum und die Seriennummer des Dokuments. Geben Sie den Namen der Organisation ein, beispielsweise LLC "Romashka", eine Struktureinheit. Geben Sie unten den Nachnamen, den Vornamen und das Patronym des Mitarbeiters an, der den Bericht erstellt hat. Notieren Sie sich seine Passdaten (Serie, Nummer, von wem und wann ausgestellt, Nummer der Struktureinheit). Wenn dem Mitarbeiter bei der Einstellung eine Personalnummer zugewiesen wurde, tragen Sie diese in die Kassenabrechnung ein.
Schritt 2
Geben Sie zunächst die Beträge an, die von der Kasse an die verantwortliche Person ausgegeben wurden (Eingabe dieser Informationen aufgrund einer Spesenabrechnung). Schreiben Sie als Nächstes die Spesendetails des Mitarbeiters auf. Hier müssen Sie die Zahlungsarten angeben (z. B. Fahrpreis, Unterkunft, Kauf von Haushaltswaren usw.). Bitte beachten Sie, dass alle Angaben nur anhand von Belegen (Schecks, Rechnungen, Quittungen etc.) erfasst und korrekt ausgefüllt werden müssen.
Schritt 3
Schreiben Sie auf der Rückseite die Details der Belege - Nummer, Datum. Geben Sie den auf der Quittung ausgewiesenen Betrag ein. Da nur wirtschaftlich gerechtfertigte Ausgaben in die Rechnungslegung übernommen werden, geben Sie in einer separaten Spalte den für die Rechnungslegung akzeptierten Betrag an.
Schritt 4
Erstellen Sie die Registrierkasse in einer einzigen Kopie. Es kann mit automatisierten Programmen oder manuell ausgefüllt werden. Der Buchhalter, der Hauptbuchhalter und der Kassierer müssen den Bericht schreiben. Denken Sie daran, dass der Mitarbeiter die Informationen zu den Belegen selbst eingeben muss, Sie müssen diese Informationen nur überprüfen.
Schritt 5
Wird der Betrag in Fremdwährung ausgestellt, ist die Meldung entsprechend auszufüllen. Dafür gibt es spezielle Spalten im Formular. Der Bericht wird vom Leiter der Organisation oder einem autorisierten Mitarbeiter genehmigt und anschließend in das Kassenbuch eingetragen.
